Cadastro de Informações Adicionais para o SPED Contábil (FFIS0174)¶
Conhecer o Programa¶
O objetivo deste programa é cadastrar informações auxiliares vinculadas ao período de geração do SPED Contábil.
Os períodos serão cadastrados por mês. As informações serão levadas para o SPED quando existir um período cadastrado equivalente à data inicial de geração do SPED Contábil.
Quando o SPED Contábil for gerado pela empresa consolidada, as informações cadastradas para a empresa matriz são levadas no SPED Contábil.
Campo a Campo¶
Campo a Campo
Aba Período
Período Referência
Informar o período equivalente à data inicial de geração do SPED Contábil no formato: MM/AAAA.
Não é permitido cadastrar mais de um período para a mesma empresa.
Após gravar, não é mais permitido alterar o período.
Descrição
Informar uma descrição para o período de referência.
Aba Auditor
As informações cadastradas nesta aba são geradas no registro J935 do SPED Contábil.
Cadastrar os auditores independentes responsáveis pela auditoria no período de apuração.
Nome
Cadastrar o nome do auditor independente.
Tp. Pessoa
Informar se o Auditor é pessoa física ou jurídica.
CPF/CNPJ
Informar o número do documento conforme tipo de pessoa selecionado.
Código CVM
Informar o registro do auditor independente na CVM.
Aba Razão SubContas
Possibilita cadastrar o razão auxiliar das subcontas para ser gerado nos registros I510, I550 e I555 do SPED Contábil.
É possível incluir, alterar ou excluir linhas nesta nova tela a qualquer momento. As linhas cadastradas serão vinculadas ao período do SPED contábil cadastrado.
Quando a empresa gerar o SPED pela empresa consolidada, as informações serão cadastradas para a empresa matriz.
Of.
Checkbox. Marcar para indicar que a linha deve ser levada para o SPED contábil.
Identificador
O campo identificador é utilizado para inserir ou atualizar os registros importados da planilha.
Este campo não pode ser alterado e é gerado automaticamente ao gravar o registro.
Cód. Item
Código do bem, ativo etc.
Equivalente ao campo COD_PATR_ITEM no layout do SPED contábil.
Desc. Completa
Mostra a descrição completa do item.
Equivalente ao campo DESCR_ITEM no layout do SPED Contábil.
Desc. Resumida
Mostra a descrição resumida do item.
Equivalente ao campo IDENT_ITEM no layout do SPED Contábil
Quantidade
Informar a quantidade do item.
Equivalente ao campo QTD no layout do SPED Contábil
Dt. Aquisição
Informar a data de aquisição do item.
Equivalente ao campo DATA_RECT_INI no layout do SPED Contábil
Cód. Subconta
Selecionar a conta contábil correlata.
A lista de valores irá exibir as contas analíticas informadas como conta correlata para a empresa selecionada.
Serão exibidas as colunas conta, descrição e cód. red.
Quando a conta correlata for informada na LOV o campo nat. é buscado automaticamente da conta correlata.
Equivalente ao campo COD_SUB_CNT no layout do SPED Contábil
Campo obrigatório.
Utilizar a máscara da conta conforme parâmetro da empresa.
Nat.
Natureza da conta correlata.
A lista de valores exibe as naturezas disponíveis para este campo.
São exibidos os campos código e descrição.
Equivalente ao campo COD_NAT_SUB no layout do SPED Contábil.
Campo obrigatório.
Cód. CC.
Centro de custos da conta correlata, quando existir.
A lista de valores irá exibir os centros de custos disponíveis para a empresa selecionada.
Serão exibidas as colunas código e descrição.
Equivalente ao campo COD_CCUS no layout do SPED Contábil.
CNPJ Investida
CNPJ da investida.
Equivalente ao campo CNPJ_INVTD no layout do SPED Contábil.
Sld. Ini. Item
Informar o saldo Inicial do item.
Equivalente ao campo SLD_ITEM_INI no layout do SPED Contábil.
Ind. Sld. Ini.
Selecionar o indicador do saldo inicial. Os valores disponíveis são: Débito (opção padrão) e Crédito.
Equivalente ao campo IND_SLD_ITEM_INI no layout do SPED Contábil.
Realização Item
Informar o valor realizado do item no período.
Equivalente ao campo REAL_ITEM no layout do SPED Contábil.
Ind. Realiz.
Selecionar o indicador do valor realizado. Os valores disponíveis são: Débito (opção padrão) e Crédito.
Equivalente ao campo IND_REAL_ITEM no layout do SPED Contábil.
Sld. Fin. Item
Informar o saldo final do item.
Equivalente ao campo SLD_ITEM_FIN no layout do SPED Contábil.
Ind. Sld. Fin.
Selecionar o indicador do saldo final do item. Os valores disponíveis são: Débito (opção padrão) e Crédito.
Valor inicial: Débito.
Equivalente ao campo IND_SLD_ITEM_FIN no layout do SPED Contábil.
Sld. Ini. Subconta
Informar o saldo inicial da subconta
Equivalente ao campo SLD_SCNT_INI no layout do SPED Contábil.
Ind. Sld. Ini.
Selecionar o indicador do saldo inicial da subconta. Os valores disponíveis são: Débito (opção padrão) e Crédito.
Equivalente ao campo SLD_SCNT_INI no layout do SPED Contábil.
Déb. Subconta
Informar o valor total debitado na subconta.
Equivalente ao campo DEB_SCNT no layout do SPED Contábil.
Créd. Subconta
Informar o valor total creditado na subconta.
Equivalente ao campo CRED_SCNT no layout do SPED Contábil.
Sld. Fin. Subconta
Informar o saldo final da subconta. O valor deste campo deve ser igual ao saldo inicial, considerando indicador de débito e crédito somados os créditos e débitos. Se os valores forem diferentes, o sistema irá exibir uma mensagem informativa.
Equivalente ao campo SLD_SCNT_FIN no layout do SPED Contábil.
Ind. Sld. Fin.
Selecionar o indicador do saldo final da subconta. Os valores disponíveis são: Débito (opção padrão) e Crédito.
Equivalente ao campo IND_SLD_SCNT_FIN no layout do SPED Contábil.
Dt. Lcto.
Informar a data do lançamento na subconta.
Equivalente ao campo DATA_LCTO no layout do SPED Contábil.
Nro. Lcto.
Informar o número do lançamento contábil na subconta
Equivalente ao campo NR_LCTO no layout do SPED Contábil.
Valor Lcto.
Informar o valor do lançamento contábil na subconta.
Equivalente ao campo VLR_LCTO no layout do SPED Contábil.
Ind. Lcto.
Selecioar o indicador do lançamento contábil. Os valores disponíveis são: Débito (opção padrão) e Crédito.
Equivalente ao campo IND_VLR_LCTO no layout do SPED Contábil.
Ad. Inicial
Selecionar se este registro se refere à adoção inicial. Opções disponíveis: Sim e Não.
Equivalente ao campo IND_ADOC_INI no layout do SPED Contábil.
Quando o valor da adoção inicial for igual a Sim, a natureza da subconta deve estar entre 90 e 95. Se os valores estiverem fora do intervalo, o sistema irá exibir uma mensagem informativa.
Botão Importar
Possibilita importar um arquivo.
O arquivo informado deve estar no formato csv e ter as colunas clique aqui para verificar.
Após a importação o sistema irá exibir uma mensagem com as inconsistências, caso exista alguma.
A linha exibida na tela de inconsistências equivale à linha da planilha.
A planilha importada pode ter mais colunas do que as exigidas pelo layout, porém as 28 primeiras devem existir.
As linhas exibidas na janela de inconsistência não serão importadas.
É possível extrair as inconsistências da importação no formato csv.
Botão Exportar
Ao clicar no botão exportar a tela Razão auxiliar das subcontas será exibida, com o razão auxiliar das subcontas no formato que será gerada a planilha.
Através desta tela é possível exportar o arquivo no formato csv.
Aba Signatários p/ Sub. ECD
Contador Responsável pelo Termo de Verificação Sub. ECD
Este bloco deve ser preenchido apenas quando o erro a ser corrigido na Substituição da ECD gere alterações de lançamentos contábeis, saldos ou demonstrações e que não tenham sido auditadas por auditor independente. Este será o segundo Profissional Contábil responsável pelo Termo de Verificação (no Bloco J930) que o SPED exige. O primeiro profissional será o mesmo enviado como Contador da ECD (o de código 900 e que nesta situação vai ser enviado novamente no Bloco J930 mas com código 910).
Cod. Assin.
Código da qualificação do assinante (contador responsável pelo Termo de Verificação para Fins de Substituição da ECD).
Este código é pré-definido pelo layout do SPED, conforme Tabela de Qualificação do Assinante (código 910).
Nome
Informar o nome do contador signatário responsável pelo Termo de Verificação para Fins de Substituição da ECD.
CRC
Informar o número de inscrição do contabilista no Conselho Regional de Contabilidade.
UF CRC
Indicação da unidade da federação que expediu o CRC.
Dt CRC
Informar a data de validade do CRC do signatário.
Informar o email do signatário.
CPF
Informar o CPF do signatário.
Fone
Informar o Telefone do signatário.
Auditor Independente Responsável pelo Termo de Verificação Sub. ECD
Este bloco deve ser preenchido apenas quando o erro a ser corrigido na Substituição da ECD gere alterações de lançamentos contábeis, saldos ou demonstrações e que tenham sido auditadas por auditor independente. Este será o segundo Profissional Contábil responsável pelo Termo de Verificação (no Bloco J930) que o SPED exige. O primeiro profissional será o mesmo enviado como Contador da ECD (o de código 900 e que nesta situação vai ser enviado novamente no Bloco J930 mas com código 910).
Cod. Assin.
Código da qualificação do assinante (auditor independente responsável pelo Termo de Verificação para Fins de Substituição da ECD).
Este código é pré-definido pelo layout do SPED, conforme Tabela de Qualificação do Assinante (código 920).
Nome
Informar o nome do auditor independente signatário responsável pelo Termo de Verificação para Fins de Substituição da ECD
CRC
Informar o número de inscrição do contabilista no Conselho Regional de Contabilidade.
UF CRC
Indicação da unidade da federação que expediu o CRC.
Dt CRC
Informar a data de validade do CRC do signatário.
Informar o email do signatário.
CPF
Informar o CPF do signatário.
Fone
Informar o Telefone do signatário.
Signatário Responsável Legal da Empresa
Cod.Assin.
Selecionar o Código da qualificação do assinante nomeado como Responsável Legal da Empresa junto às bases da RFB.
O preenchimento deste campo é obrigatório independente se o envio do SPED é de Substituição ou Original.
Nome
Nome do assinante nomeado como Responsável Legal da Empresa junto às bases da RFB
O sistema carrega o Nome do Signatário Responsável Legal da Empresa conforme o código informado:
-
Se for o Diretor (código do assinante é o informado no parâmetro "39 - DNRC (DEPARTAMENTO NACIONAL DE REGISTRO DO COMÉRCIO")), o nome será o informado no parâmetro "9 - NOME DO DIRETOR RESPONSÁVEL".
-
Se for o Contador Responsável pela ECD (código do assinante = 900 (fixo dentro da rotina do SPED Contábil)) ou o Contador Responsável pelo Termo de Verificação (em caso de substituição de ECD) (código do assinante = 910 com mesmos dados do código 900 (está fixo dentro da rotina do SPED Contábil)), o nome será o informado no parâmetro "12 - NOME DO CONTADOR".
-
Se for o Segundo Profissional Contábil Responsável pelo Termo de Verificação para Fins de Substituição da ECD (código do assinante = 910), o nome será o informado no bloco Contador Respons. Pelo Termo de Verific. Sub. ECD, na Aba Signatários p/ Sub. ECD, deste programa (FFIS0174).
-
Se for o Auditor Independente Responsável pelo Termo de Verificação para Fins de Substituição da ECD (código do assinante = 920), o nome será o informado no bloco Auditor Independente Respons. Pelo Termo de Verific. Sub. ECD, na Aba Signatários p/ Sub. ECD, deste programa (FFIS0174).
Processos deste Programa¶
Processos
Este programa faz parte dos seguintes processos:
SPED Contábil