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Regimes de Capitalização de Juros

​​O cálculo de juros nas negociações com clientes ou com fornecedores pode ser realizado em um dos regi​mes​ a​baixo:​​

Simples

O valor ​de juros será calculado com base apenas no valor principal (capital inicial) da dívida, ou seja, não considera que o saldo da dívida aumenta ou diminui conforme o passar do tempo.​​

​A expressão matem​​​​ática básica utilizada para o cálculo de juros neste regime é a seguinte:​

​​​J = C * i * n​

Onde:

  • ​J = Valor de Juros;

  • C = Capital ou Valor Principal​;

  • i = Taxa de Juros;

  • n = Número de Períodos.​​

O capital (C) é o valor negociado do título. A taxa de juros (i) utilizada será sempre diária. Já o número de períodos (n) será ​​​​​a diferença em dias ​entre a data da negociação e a data de vencimento do título, ou seja, o número de dias de atraso do pagamento.

Para encontrar a taxa de juros diária proporcional, basta dividir a taxa de juros mensal por 30 (trinta) conforme fórmula abaixo:

i = Taxa Mensal/30

Exemplo

  • Data da Negociação = 30/01/2016

  • Data de Vencimento do Título = 10/01/2016

  • Número de Per​íodos (n)​ = 20 dias

  • Taxa de Juros Mensal = 3,00% a.m.

  • Taxa de Juros Diária (i) = 0,10% a.d.

​​​​- Valor Negociado (C) = R$ 1.000,00​

  • Valor de Juros (J) = R$ ​20,00

  • Valor Presente ou Montante (C + J) ​= R$ 1.020,00​

Composto​

O valor ​de juros será calculado com base no valor acumulado da dívida (montante), ou seja, considera que o saldo da dívida aumenta ou diminui conforme o passar do tempo.​​ Em suma​​, os juros gerados ​a cada período são incorporados ao valor principal (capital inicial) para o cálculo dos juros do período seguinte. São os famosos "juros sobre juros"​.

​A expressão matem​​​​ática básica utilizada para o cálculo de juros neste regime é a seguinte:​​​

​​​​J = C * ((​1 + i)n​ - 1)

Onde:

​​​​​J = Valor de Juros;

C = Capital ou Valor Principal;

i = Taxa de Juros;

n = Número de Períodos.​​

O capital (C) é o valor negociado do título. A taxa de juros (i) utilizada será sempre diária. Já o número de períodos (n) será ​​​​​a diferença em dias ​entre a data da negociação e a data de vencimento do título, ou seja, o número de dias de atraso do pagamento.

Para encontrar a taxa de juros diária equivalente, é necessário utilizar a fórmula abaixo:

i = ​((1 + (Taxa Mensal/100))(1/30) - 1)

Exemplo

  • Data da Negociação = 30/01/2016

  • Data de Vencimento do Título = 10/01/2016

  • Número de Períodos (n)​ = 20 dias

  • Taxa de Juros Mensal = 3,00% a.m.

  • Taxa de Juros Diária (i) = 0,09858% a.d.

​​​- Valor Negociado (C) = R$ 1.000,00​

  • Valor de Juros (J) = R$ ​19,90

  • Valor Presente ou Montante (C + J) ​= R$ 1.019,90

Fixo

O valor ​de juros será calculado com base em um percentual fixo a ser aplicado sobre o valor principal (capital inicial) da dívida, ou seja, não considera os dias de atraso do pagamento.

​A expressão matemática básica utilizada para o cálculo de juros neste regime é a seguinte:​

​​​J = C * i​

Onde:

  • ​​​J = Valor de Juros;

  • C = Capital ou Valor Principal​;

  • i = Taxa de Juros.

  • O capital (C) é o valor negociado do título e a taxa de juros (i) utilizada será sempre um percentual fixo.

Exemplo

  • Taxa de Juros (i) = 3,00%

​​​- Valor Negociado (C) = R$ 1.000,00​

  • Valor de Juros (J) = R$ ​30,00

  • Valor Presente ou ​Montante (C + J) ​= R$ 1.030,00​

Manual

O valor ​de juros não será calculado pelo sistema, ou seja, o usuário será responsável por informar manualmente o valor de juros na aplicação.

Importante

Em todos os regimes descritos acima, se autorizado pelo administrador do sistema via parametrização, o usuário poderá alterar manualmente o valor de juros calculado pelo sistema.

Além disso, por padrão, o sistema realizará o rateio proporcional dos juros em negociações com saldo negativo, com exceção de juros informados manualmente. A opção por existir ou não um rateio proporcional dos valores ficará a cargo do usuário, podendo ser alterado durante a negociação. Em negociações que não possuem saldo negativo, o valor dos juros a ser baixado sempre será o informado na tela.

Exemplo

Valor Negociado: R$ 900,00

Valor dos Juros: R$ 100,00

Valor Presente: R$ 1.000,00

Valor dos Recebimentos/Pagamentos: R$ 200,00

Percentual do pagamento sobre a dívida: 200/1000 = 20%

Caso a cobrança dos juros seja proporcional, será cobrado R$20,00 de juros (20%).

Caso a cobrança dos juros seja total, será cobrado R$100,00 de juros (100% do valor calculado).